--- title: "Deducir impuestos con paneles solares: Cómo funciona el incentivo fiscal para el equipo solar" description: Te contamos cómo funciona el incentivo fiscal en el equipo solar y cómo puede ayudar a deducir impuestos para las personas morales y personas físicas con actividad empresarial. image: https://blog.sunwise.io/hubfs/Blog/Agosto%202020/Incentivo%20fiscal/Blog%20Incentivo%20Fiscal.png --- [Saltar al contenido](https://blog.sunwise.io/deducir-impuestos-con-paneles-solares-como-funciona-el-incentivo-fiscal-para-el-equipo-solar#main-content) [![Sunwise](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Logo%20naranja-01-1.png?width=3110&height=860&name=Logo%20naranja-01-1.png)Página de inicio](https://www.sunwise.io/) [Comenzar](https://www.sunwise.io/schedule) [Comenzar](https://www.sunwise.io/schedule) ![incentivo fiscal en equipo solar](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Blog/Agosto%202020/Incentivo%20fiscal/Blog%20Incentivo%20Fiscal.png?width=1280&height=640&name=Blog%20Incentivo%20Fiscal.png) Guides Ventas # Deducir impuestos con paneles solares: Cómo funciona el incentivo fiscal para el equipo solar ![Sunwise](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/1.%20Sunwise/Logos/Sunwise%20Naranja.png?width=48&height=48&name=Sunwise%20Naranja.png) Sunwise 28 de septiembre de 2020 **Los sistemas fotovoltaicos**, además de generar ahorros inmediatos con atractivos retornos de inversión para los hogares y empresas, **generan un beneficio fiscal para las personas morales y [las personas físicas con actividad empresarial.](https://www.sat.gob.mx/consulta/09788/emprendedor-conoce-los-regimenes-fiscales)** La oportunidad de deducir impuestos a través de una inversión en paneles solares, pueden ser un beneficio atractivo a la hora de generar tu cotización solar, sin importar a qué tipo de cliente estés dando servicio. ¿Quieres **conocer más sobre los incentivos fiscales en equipos fotovoltaicos para incluir dentro de tu discurso de venta**? Te contamos todo lo que debes saber. ## Deducir impuestos paneles solares: Cómo funcionan los incentivos fiscales en equipos fotovoltaicos A partir del 2014,[la ley de ISR en el Artículo 34 fracción XIII](https://www.sat.gob.mx/articulo/61054/articulo-34), **permite realizar una deducción del 100% para la maquinaria y equipo para la generación de energía proveniente de fuentes renovables** o de sistemas de cogeneración de electricidad eficiente. ![Incentivo fiscal equipo solar](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Blog/Agosto%202020/Incentivo%20fiscal/Incentivo%20fiscal%20equipo%20solar.png?width=600&name=Incentivo%20fiscal%20equipo%20solar.png) [Extracto del artículo, tomado del sitio de la página](https://www.sat.gob.mx/articulo/61054/articulo-34) **Dicha deducción se verá reflejada desde los primeros 12 meses a partir de que el sistema fotovoltaico sea interconectado**. Sin embargo, como toda deducción de impuestos, el Artículo 34 tiene algunos requerimientos para que dicha fracción sea aplicable: - La deducción se aplicará siempre y cuando, la maquinaria o equipo **se encuentre en operación o funcionamiento durante un período mínimo de 5 años** inmediatos siguientes al ejercicio en el que se efectúe la deducción, [salvo en los casos que se refiere el artículo 37 de esta misma ley.](https://sat.gob.mx/articulo/38348/articulo-37) Es muy importante que dejes esto claro a tus clientes. ### Excepción a la condición de período mínimo de 5 años La condición de deducción aplicable en el período mínimo de 5 años **se puede dar en casos de pérdida por caso fortuito o fuerza mayor como establece el artículo 37 de la LISR.** Ejemplos de estos podría ser un desastre natural o un robo. ### ¿Qué pasa en caso de incumplimiento del período mínimo de 5 años? Los contribuyentes que incumplan con el plazo mínimo deberán cubrir, en su caso, el impuesto correspondiente por la diferencia que resulte entre el monto deducido conforme a esta fracción y el monto que se debió deducir en cada ejercicio en los términos de este artículo o del artículo 35 de esta Ley, de no haberse aplicado la deducción del 100%.  ¿Cómo se hará esto?  - **Presentando declaraciones complementarias por cada uno de los ejercicios correspondientes,** a más tardar dentro del mes siguiente a aquél en el que se incumpla con el plazo establecido en esta fracción. - **Cubriendo los recargos y la actualización correspondiente**, desde la fecha en la que se efectuó la deducción y hasta el último día en el que operó o funcionó la maquinaria y equipo. ## Incentivo Fiscal para tus clientes: Cómo afecta el ROI de la inversión en paneles solares ![como-calcular-el-roi-paneles-solares](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Blog/Agosto%202020/Incentivo%20fiscal/como-calcular-el-roi.jpg?width=1000&name=como-calcular-el-roi.jpg) [Imagen: Hablamos de empresas](https://hablemosdeempresas.com/pymes/como-calcular-roi/) Después de dar a conocer todos los detalles sobre cuál es el artículo de la Ley de ISR que permitirá a tus clientes deducir su inversión en equipo fotovoltaico viene lo más importante**: Transmitir cuáles son los beneficios que esta deducción genera para su cartera.** Lo más importante es que esta deducción genera un flujo de efectivo adicional, especialmente si se trata de una persona moral. El retorno de la inversión se da gracias a 2 razones: 1. La tasa de deducción fiscal (100%) es superior a la tasa financiera o contable. **Esta deducción se traduce en un ahorro de entre el 30 y 35% al invertir en equipo fotovoltaico,** derivado del impuesto que ya no tendrá que pagar gracias al beneficio fiscal. 2. **Los ahorros futuros en el gasto en consumo de energía** tendrán efectos favorables en las utilidades. La mejor manera de traducir esto a tus clientes, es a través de ejemplos concretos, en cuyo caso puedes aplicar un pequeño cálculo: **¿Cuánto invierte?** --- **¿Cuánto recupera y en cuánto tiempo?** Así mismo, también **puedes aplicar un ejemplo práctico:** Imagina que tu cliente en Agosto 2020 invierte $360,000 en paneles solares. Su inversión significa que podrá tener ahorros anuales de $120,000 en pagos de energía eléctrica y además tendrá una deducción fiscal del 100% en 12 meses. **¿Cuánto puede deducir en un plazo de 12 meses?** Lo podemos obtener utilizando la siguiente fórmula: Cantidad invertida / 12 meses x número de meses deducibles Año 2020 quedaría de la siguiente manera: 360000/12\*4 = $120,000 Año 2021 quedaría de la siguiente manera: 360000/12\*8 = $240,000 ## Preguntas pueden surgir al hablar sobre incentivos fiscales en equipo fotovoltaico ![dudas preguntas](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Blog/Agosto%202020/Incentivo%20fiscal/dudas%20preguntas.jpg?width=1193&name=dudas%20preguntas.jpg) [Imagen: VPR](http://vpr.org/post/vpr-primary-debate-schedule-heres-how-submit-your-question-candidates) ### 1. ¿Es posible deducir el impuesto aunque el equipo sea financiado? Si es posible adquirir paneles solares o equipo fotovoltaico con financiamiento y aprovechar el beneficio fiscal. ### 2. ¿Qué requisitos necesito para la deducción? Nuestros clientes deben apegarse a los requisitos generales de cualquier deducción. ### 3. ¿El incentivo es aplicable en el caso de renta de paneles? Al ser rentados y no adquiridos, tu cliente no tiene derecho a la deducción al 100% pero sí a la renta que se paga mes con mes. Sí sería deducible debido a que se convierte en un equipo que optimiza la eficiencia de mi negocio, haciéndolo más rentable y es posible deducir. ### 4. ¿Se puede deducir baterías e inversores o es exclusivo para paneles solares? La deducción es posible para todo equipo y maquinaria que ayude a generar energía a través de fuentes renovables, en este caso, la energía solar. Ahora ya cuentas con todas las herramientas para dar a tu cliente una información completa sobre uno de los mejores beneficios de invertir en equipo fotovoltaico: la deducción de impuestos. Si quieres conocer cómo calcular el incentivo fiscal para una cotización personalizada, te invitamos a leer el artículo siguiente y aprender [cómo puedes lograr esto de manera sencilla a través de Sunwise.](https://www.sunwise.io/) [![Funciones Sunwise](https://no-cache.hubspot.com/cta/default/6389251/5c0a8e9f-371b-4121-8d1e-0cecf71b8fc2.png)](https://cta-redirect.hubspot.com/cta/redirect/6389251/5c0a8e9f-371b-4121-8d1e-0cecf71b8fc2) ## Compartir esta publicación [mailto:https%3A%2F%2Fblog.sunwise.io%2Fdeducir-impuestos-con-paneles-solares-como-funciona-el-incentivo-fiscal-para-el-equipo-solar](mailto:https%3A%2F%2Fblog.sunwise.io%2Fdeducir-impuestos-con-paneles-solares-como-funciona-el-incentivo-fiscal-para-el-equipo-solar) ## Seguir leyendo ### [![](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Imagenes%20Blog%20Mercado%20Solar-selection.png?width=3200&height=1800&name=Imagenes%20Blog%20Mercado%20Solar-selection.png) Tarifas CFE Energia Solar ¿Ya se saturó el mercado solar en México? Los datos dicen otra cosa](https://blog.sunwise.io/mercado-solar-mexico-datos-2025) ### [![](https://blog.sunwise.io/hubfs/Portada%20Reforma%20Energe%CC%81tica%20V02.png) CFE Energia Solar GSD Lo que debes saber sobre la nueva iniciativa de reforma energética](https://blog.sunwise.io/reforma-energetica) [![Sunwise-Logotype-1](https://blog.sunwise.io/hs-fs/hubfs/Sunwise-Logotype-1.png?width=5291&height=1572&name=Sunwise-Logotype-1.png "Sunwise-Logotype-1")](http://sunwise.io) --- Privacy Policy · Legal · © 2026 Sunwise Software Inc.. All rights reserved.